Bayern · Analysearbeitsplatz
Wirtschaftlichkeit verstehen.
Betriebsgrundlage
Einmal erfassen, Auswirkungen direkt sehen. Jeder Bereich lässt sich aufklappen.
01
Einrichtung & Kapazität
Genehmigte Gruppenplätze und die für das Szenario geplante Belegung. Überbelegung wird nicht verborgen, sondern separat ausgewiesen.
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01
Einrichtung & Kapazität
Genehmigte Gruppenplätze und die für das Szenario geplante Belegung. Überbelegung wird nicht verborgen, sondern separat ausgewiesen.
Mehrere Gruppen werden addiert. Die Summe bildet die genehmigte Kapazität.
Die Kinderstruktur unten muss in Summe hierzu passen.
02
Kinderstruktur & Betreuungszeit
Diese Angaben steuern Gewichtung, Personalbedarf und reguläre Förderung. Eine echte Null bitte als 0 eintragen.
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02
Kinderstruktur & Betreuungszeit
Diese Angaben steuern Gewichtung, Personalbedarf und reguläre Förderung. Eine echte Null bitte als 0 eintragen.
Maßgeblich ist der Förderstatus im betrachteten Zeitraum, nicht nur das heutige Lebensalter. Ein nach dem 3. Geburtstag fortgeltender Faktor bis zum Ende des Kindergartenjahres ist entsprechend seiner tatsächlichen Förderzuordnung zu erfassen.
Vereinfachte typische Buchungszeit für das gesamte Szenario.
Bei Ja erscheinen alle Detailfelder. Nicht ausgefüllte Detailzahlen sind fachlich offen; 0 ist eine ausdrückliche Angabe.
Ein gleicher Stundenmittelwert kann unterschiedliche Förderung ergeben. Im Schnellmodell wird ausdrücklich für jedes Kind dieselbe Buchung angenommen. Wochenbuchungen werden für die Förderung auf fünf Tage umgerechnet. Beide Modelle sind ganzjährige Planungen.
03
Förderung & Reformparameter
Jahresspezifische Förderbrücken werden getrennt erfasst. 2027 offene Werte sind Szenarioannahmen und werden nie als amtlich ausgegeben.
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03
Förderung & Reformparameter
Jahresspezifische Förderbrücken werden getrennt erfasst. 2027 offene Werte sind Szenarioannahmen und werden nie als amtlich ausgegeben.
Bei ganzjährig 18 förderfähigen Kindern wären dies beispielsweise 216 Kind-Monate.
Bewilligter oder belastbar erwarteter Jahreszufluss; 0 ausdrücklich eintragen, wenn nicht relevant.
Tatsächlicher/erwarteter Trägerzufluss; kein Richtlinienhöchstbetrag als Default.
Nur tatsächlich weitergeleitete oder belastbar erwartete Zahlung an den Träger; 0 ist zulässig.
0 ist zulässig. Ab Tag 31 kann ein Förderabzug entstehen.
Bei Ja ordnen Sie die Vorkurs-Kinder vorhandenen Kindergarten-Förderkohorten zu.
Der amtliche Basiswert 2027 ist im Regelregister offen. Ein eigener Wert erzeugt ausschließlich eine transparent gekennzeichnete Szenariorechnung.
Ohne Aktivierung wird der registrierte vorläufige Wert genutzt.
Tarif 350 €, Zuschuss 100 €, Elternzahlung 250 € ergibt insgesamt 350 €, nicht 450 €. Die Beitragsbasis beschreibt nur, welche 2026-Zahl Sie eingeben. Die Beitragspolitik 2027 wird im Reformvergleich separat festgelegt.
04
Personal & Personalkosten
Trennen Sie tatsächliche Förderstunden, Teamkraft und wirtschaftliches Planpersonal. Das regulatorische Minimum 1:11 wird nicht mehr automatisch als Planpersonal verwendet.
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04
Personal & Personalkosten
Trennen Sie tatsächliche Förderstunden, Teamkraft und wirtschaftliches Planpersonal. Das regulatorische Minimum 1:11 wird nicht mehr automatisch als Planpersonal verwendet.
Gesamtsumme einschließlich Teamkraft und sonstigem internen Personal. Bei direkter Gesamtsumme Teamkraft-Kosten nicht nochmals addieren.
Gemeinsames Betriebsdatum beider Jahre. 2027 wird daraus bei erfüllten Voraussetzungen die Teamkräftepauschale abgeleitet; die 25-/35-Stunden-Sperre ist 2027 ausgesetzt.
Alternatives detailliertes Vollkostenmodell
Wird nur verwendet, wenn keine direkten Jahrespersonalkosten eingetragen sind. Neben den Vollkostenangaben braucht das Planmodell ausdrücklich einen Planungs-Anstellungsschlüssel und einen Ausfall-/Vertretungszuschlag.
Beispiel 10 = 1:10. Kein stiller Default auf die regulatorische Untergrenze 1:11.
05
Betriebskosten, Erlöse, Finanzierung & Ziel
Planungsergebnis, Break-even und Liquidität bleiben getrennt. Tilgung ist kein Aufwand, wird aber im Liquiditätsmodell berücksichtigt.
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05
Betriebskosten, Erlöse, Finanzierung & Ziel
Planungsergebnis, Break-even und Liquidität bleiben getrennt. Tilgung ist kein Aufwand, wird aber im Liquiditätsmodell berücksichtigt.
Keine Personalbonus-/TP2000-/U3-Bundesmittel oder andere bereits separat erfasste öffentliche Transformationskomponenten hier eintragen.
Euro pro Jahr, keine gesamte Kreditrate. Ohne Tilgung; nicht nochmals in sonstigen Betriebskosten erfassen.
Ergebniswirksam, aber kein unmittelbarer Geldabfluss. 0 ausdrücklich eintragen, wenn keine Abschreibung angesetzt wird.
0 bedeutet Kostendeckung. Negative Zielwerte sind zulässig, z. B. ein ausdrücklich geplanter/vereinbarter Defizitrahmen.
Gewinnschwelle: Verhalten der Betriebskosten
Der Jahresbetrag oben bleibt die einzige Kostenbasis. Hier legen Sie nur fest, wie sich derselbe Betrag bei anderer Belegung verändert.
offen sonstige Jahresbetriebskosten werden für den Break-even vollständig als gleichbleibend behandelt. Keine zweite Eingabe erforderlich.
Verfügbares Geld & Finanzierung (optional)
Optional. Vollständig ausgefüllt werden Jahresendliquidität, Reservepuffer, DSCR und mögliche neue Darlehenssumme sichtbar.
Beispiel: 1,2 entspricht einem Zieldeckungsgrad von 1,20×.